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[金蝶K3] 金蝶2000標準版7.0財務軟件實際操作講義 [復制鏈接]

  • TA的每日心情
    開心
    2019-1-25 10:45
  • 簽到天數: 82 天

    [LV.6]常住居民II

    跳轉到指定樓層
    1#
    發表于 2009-4-19 18:15:38 |只看該作者 |倒序瀏覽
    一、 建立帳套
            打開標準版軟件中現有的Sample樣板帳套,進入主界面,在工具欄中找到“新建”按鈕,在那兒建立新帳套。要注意記住自己所建帳套的文件名和存放路徑。
    帳套名稱:N公司
    帳套啟用期間:2001年2月1日
    注意:帳套啟用期間是用戶開始使用金蝶財務軟件處理財務數據的那一個期間,即開始輸入數據的那一個年月時間。

    二、初始化設置
    1、幣別:港幣    HKD     1.06
             美元    USD      8.45
    2、核算項目:
    (1)往來單位:  01    A公司
                     02    B公司
                     03    C公司
    (2)部門:財務部、銷售部、生產部、行政部
    (3)職員:張三    財務部     財務人員
               李四    行政部     管理人員
               王五    生產部     生產人員
               趙六    銷售部     銷售人員
    1、 帳套選項:
    在初始化設置界面的菜單欄中找到“帳套選項”。
    憑證字:銀收、銀付、現收、現付、轉帳
    結算方式:現金支票、轉帳支票、銀行匯票
    2、 會計科目:                     
                                建設銀行                           人民幣
    (1)一般的:例:銀行存款                美元            現金   港幣
    中國銀行                            美元
    人民幣

                辦公費                          辦公費
    管理費用    折舊費           產品銷售費用      折舊費
    工資及福利費用                  工資及福利費用
    以同樣方法在制造費用下設同名明細帳。
    (2)數量金額核算的:例:材料采購、原材料、產成品等。
    原材料—甲材料             產成品—A產品  
    —乙材料                   —B產品
    —丙材料              
    (3)往來核算科目:如應收帳款、應付帳款、預收帳款、預付帳款等可設為按往來業務、往來單位核算。但應注意通過增加方式設明細與通過核算項目設明細兩種方法只能用其中一種,否則帳務易錯亂。
    (4)多核算項目的:
    例:將“產品銷售收入”科目設為按部門、職員、產品核算。
        將“其他應收款—差旅費”科目設為按職員核算。
    3、 初始數據錄入:  
                                             白色:直接錄入
                       白色、綠色:手工錄入  綠色:雙擊左鍵進入特定界面錄入
    有三種顏色的方格   黃色:計算機自動計算匯總      
    在初始數據輸入窗口中,所能錄入的內容主要包括:期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發生額。若帳套啟用日期為一月,則僅需錄入期初余額。
    系統中帳套數據的年初余額將根據以下的公式自動計算得出:
    借方年初余額=期初余額+本年累計貸方發生額-本年累計借方發生額
    貸方年初余額=期初余額+本年累計借方發生額-本年累計貸方發生額

    舉例:
    (1)涉及外幣業務的:現金—人民幣 30000元       現金—港幣 2000元
    銀行存款—中國銀行—人民幣  500000元     
    —美元    200000元        
    銀行存款—建設銀行  1000000元

    (2)數量金額核算的:原材料—A材料    2000KG     10000元
    B材料     500KG     20000元
    C材料    1000KG     50000元

    (3)應收、應付的:
       應收帳款—A公司  1998.12.05  銷貨款  編號 981205  借方 200000元
               —B公司  1999.01.25  銷貨款  編號 990125  借方 100000元
               —A公司  1999.05.03  收回銷貨款  編號 981205  貸方 150000元
       應付帳款—C公司  2000.09.12  購料    編號 000912  貸方 30000元

    (4) 固定資產:
       001  小汔車  購入  銷售部門  產品銷售費用  1997.03.25  3000000元  
    交通運輸工具  3%凈殘值率  工作量法計提折舊  200000公里
       002  車床     投資  生產部門    制造費用  1998.07.02  100000元  8年  
    生產設備  3%凈殘值率      平均年限法計提折舊
       003  綜合樓   自建  1995.06.03  50年  房屋及建筑物  平均年限法  5%凈殘值率
    600000元,多部門使用  行政部  25%  管理費用—折舊費      25%
                 銷售部  25%  產品銷售費用—折舊費  25%
                           財務部  25%  管理費用—折舊費      25%
                           生產部  25%  制造費用—折舊費      25%

    注意:
    A.基本入帳信息處與折舊信息處的原值及累計折舊有區別,基本入帳信息處:原值指企業取得固定資產時所確認的固定資產價值,即入帳原值;累計折舊是所購舊設備原來的折舊。折舊信息處:原值指啟用期的原值;累計折舊是自入帳日起到啟用帳套日止企業計提的折舊。
    B.本年原值調增(減)      指從年初開始到帳套啟用期間的期初,此固定資產的原值、
    本年累計折舊調增(減)     累計折舊增加減少的金額。
    4、試算平衡:F11—調出金蝶計算器     F12—將計算結果在指定位置給予回填
    5、備份帳套及啟用帳套:注意記下自己備份文件的路徑。

    三、日常帳務處理:
    (一)添加用戶
          在日常處理主界面的“工具”菜單下,找到“用戶管理”選項,在那兒新增用戶并給新用戶授權。
    系統管理員組:一般由單位里的財務經理、主管等會計方面的負責人擔當其組員。系統管理員對帳套擁有最高權限,不能隨便刪除,如確需刪除應先將改組后才能進行。
    缺省組:用于放置一般的帳套操作人員。
    增加會計組、出納組,并在系統管理員組中新增小陳用戶,授予她所有權限;在會計組中新增王五用戶,只授予他憑證的審核權。
    (二)帳務處理:
    1、 錄入記帳憑證  先介紹憑證錄入界面
    舉例:
    (1) 提現:5日 企業從建設銀行提取現金10000元備用。現金支票1001
               借:現金—人民幣  10000
    貸:銀行存款—建設銀行  10000

    (2)涉及外幣業務:10日 收到某外商交來的投資款20000美元,存入中行美元戶。
    銀行匯票2010        借:銀行存款—中國銀行—美元  20000
                             貸:實收資本  20000

    (3)應收、應付往來業務:15日 收到C公司交來的前欠貨款50000元,存入建行。
    轉帳支票2065    借:銀行存款—建設銀行 50000
    貸:應收帳款—A公司—981205  50000

    (4)數量金額業務:20日 購入甲材料1000公斤,50元/公斤;乙材料500件,20元/件;丙材料500公斤,40元/公斤,貨款通過建設銀行支付,轉帳支票號碼0220。  
                       借:原材料—甲材料   50000
    —乙材料   10000
    —丙材料   20000
    貸:銀行存款—建設銀行  80000   

    (5)多核算項目業務:25日  銷售部業務員趙六銷售100臺A產品給B公司 ,通過建設銀行支付貨款30000元。銀行匯票號碼0225
                      借:銀行存款—建設銀行   30000
                          貸:產品銷售收入—銷售部/趙六/A產品  30000練習:
    (4)20日 以現金500元購買辦公用品,交行政部使用。
              借:管理費用—辦公費  500
    貸:現金—人民幣    500
    (5)25日 張三報差旅費5400元,預借款不足部分以現金400元補給。
              借:管理費用—差旅費  5400
    貸:現金—人民幣  400
        其他應收款—差旅費—張三  5000
    (6)30日 開出現金支票20010130提取現金5000元。
               借:現金—人民幣  5000
    貸:銀行存款—中國銀行—人民幣  5000
    (7)30日 以銀行存款6500元發放工資,轉帳支票號20010130
               借:應付工資   6500
    貸:銀行存款—建設銀行—人民幣  6500
    注意:查閱憑證時,順帶介紹模式憑證的制作。

    制作記帳憑證時應注意:
    (1)憑證日期錄入的方法有三種:手工自行錄入;按日期處的向上、向下箭頭調;可在“日期”處雙擊左鍵,彈出日歷來錄入。應注意系統不接受當前會計期間之前的日期,只允許輸入當期或以后各期業務,但過帳時,只處理本期的記帳憑證。
    (2)輸入會計科目的方法有三種:直接手工錄入會計科目代碼;定義了助記碼的可輸入助記碼;按F7鍵或窗口中“查看”按鈕調出會計科目模板來獲取。
    (3)摘要錄入有三種方法:直接錄入;建立摘要模板,按F7或菜單欄上“獲取”鍵調出;
        按“‥”可復制上條會計分錄的摘要。
    (4)按鍵可轉換借貸方向;按Ctrl+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動找平。
    2、憑證修改:在“憑證查詢”模塊進行,要注意將修改后的憑證再次保存,復原。
    3、憑證審核:有單張審核與成批審核之分,審核前注意更換操作員。
        反審核的操作是:在“憑證查詢”界面選中要反審核的憑證,按工具欄上“審核”按鍵進入該憑證,再點擊憑證上的“審核”按鈕即可。
    4、過帳:(反過帳按Ctrl+F11鍵) 注意操作員權限!
    5、查看帳簿:
        查看總帳時可通過雙擊總帳記錄查看明細帳記錄,在明細帳里雙擊左鍵查看具體的記帳憑證。
        注意特別講多欄式明細帳的生成及查閱,例:產品銷售費用、管理費用等
        打印帳簿資料:可通過“查看”菜單中的“頁面設置”、“文件”菜單中的“打印設置”來打印總分類帳。
    6、查看日報表、科目余額表、試算平衡表
    7、工資模塊:
    (1)“工資計算方法”中選擇“工資項目”中具體內容,雙擊左鍵可上屏幕。
    例:錄入下列工資項目:職員代碼、職員姓名、基本工資、津貼、獎金、水電費、房租費、    扣款合計、應發工資、實發工資、應稅工資、所得稅

        工資計算方法:應發工資=基本工資+津貼+獎金
                      扣款合計=水電費+房租費
                      實發工資=應發工資-扣款合計
                      應稅工資=應發工資-1260
    試用條件語句編幾條簡單的工資計算公式     
    例:如果 應稅工資<=0 則
          所得稅=0
        如果完
        如果 應稅工資>0且 應稅工資<=500 則
          所得稅=應稅工資*0. 05
        如果完
        如果 應稅工資>500且 應稅工資<=2000 則
          所得稅=應稅工資*0. 1-25
        如果完
    工資數據錄入:

    姓名 基本工資 津貼 獎金 水電費 房租費
    張三 2500 500 350 80 550
    李四 2300 600 400 65 450
    王五 2400 550 350 55 250
    趙六 2300 650 300 60 300
    將工資發放表中一些固定項目從本期復制到下一期的操作方法:
    “數據輸入”→“固定項目”→“編輯”選項→選擇復制到下一期的會計期間→確定OK!
    另:可介紹“禁用”按鈕,演示一下。

    8、固定資產模塊:
    (1)新增固定資產
    例:004  電腦   購入  2000.02.15  價值15000元  凈殘值率3%  辦公設備  可用5年  平均年限法  折舊計入管理費用—折舊費  財務部使用  開出工商銀行匯票一張,號碼2075        借:固定資產   15000
                        貸:銀行存款—工商銀行  15000
    可順帶介紹“復制”和“新增”功能
    (2)減少固定資產
    例:10日  報廢前車床   
       借:固定資產清理
           累計折舊
           貸:固定資產
    注意:清理固定資產的各種收入與支出及結轉還應在憑證模塊里進行操作。
    如:10日 支付清理固定資產的費用300元,以現金支付。
              借:固定資產清理   300
                  貸:現金—人民幣   300
        15日  變賣清理固定資產殘料,得到2500元存入中國銀行 號碼2015
              借:銀行存款—中國銀行—人民幣  2500
                  貸:固定資產清理     2500
    (3)其他變動
    例:001  小汔車  裝修加裝空調及音響設備,使原值增加了50000元,開出工商銀行匯票,號碼2078       借:固定資產   50000
                       貸:銀行存款—工商銀行  50000
    (4)計提固定資產折舊:
    通過計提折舊模塊能夠實現自動計提固定資產本期折舊。如有設定折舊計提方法為工作法的,輸入月工作量。此處為1000公里。
    注意:固定資產模塊中變動資料查詢不能查看未審核過帳的固定資產資料。

    四、期末處理
    1、自動轉帳:
    例:計提職工福利費:    借:管理費用—工資及福利
    生產成本—工資及福利
    產品銷售費用—工資及福利
    貸:應付福利費
    通常情況下,可利用自動轉帳功能做一些諸如計提借款利息、固定資產大修理費用、攤銷待攤費用、攤銷無形資產等費用結轉的業務處理。
    注意:若要改正自動生成的記帳憑證,必須刪除已生成的憑證并回到期末處理部分,在“自動轉帳”模塊處改。
    2、 期末調匯
    本功能主要用于對外幣核算的帳戶在期末自動計算匯兌損益,生成匯兌損益的轉帳憑
    證及期末匯率調整表。
    注意:只有會計科目屬性中事先設定為期末調匯的科目才能進行調匯處理。
    例:港幣   期末匯率  1.1
    美元   期末匯率  8.35
    3、結轉本期損益
    此功能將所有損益類科目的本期發生額全部自動轉入本年利潤科目,自動生成結轉損益記帳憑證,要求將所有的憑證都過帳之后再執行此功能,否則,結轉的損益數可能不正確。

    五、報表處理
    1、 查看本月資產負債表和損益表
    (1)報表數據有錯時,將鼠標點于錯數處,雙擊左鍵,刪除原有內容,通過“向導”進入
    報表取數公式編輯處修改后保存。
    (2)查看以前月份報表:“查看”→“輸入會計期間”→“重算”
    2、自定義報表
    制作一個企業內部報表。先介紹基本的報表模塊操作方法:如何選定單元格、融合單元格、添加、刪除單元斜線、選擇字體、確定行高、表頭表腳的編輯等。
    例:               
                                     簡      表
    單位名稱:N公司                                                       單位:元
                                  2001年4月30日
    資產資料           金額 項目 損益資料
    年初數 期末數 本期發生額 本期累計數
    現金 管理費用
    貨幣資金
    應收帳款—A公司
    合  計
    負責人:                       會計主管:                           制表人:

    刪除單元里的斜線,用“屬性”菜單的“刪除斜線”功能。
    報表日期取數函數:&[會計年度]年&[報表期間]月&[最大日期]日
    分段符加在文字后,則文字靠左顯示;分段符加在文字前,則文字靠右顯示。
    報表單元取數公式介紹:(以上表為例)
    帳上取數:一般的:    例:現金
    合并填列的:例:貨幣資金
    運算函數:連續單元取數:例:SUM(C3:C5)
              不連續單元取數:例:SUM(C3)+SUM(C5)或C3+C5或SUM(C3,C5)
    表間取數略講。
    自定義報表的幾個基本步驟:
    (1)設置報表屬性——設置報表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項、計算選項
    (2)輸入報表的固定內容
    (3)設置取數公式——“向導”
    (4)設置單元屬性——字體、顏色、文本對齊、數字格式、邊框、定義斜線、單元鎖定
    (5)設置行列屬性——設置寬度、文本對齊、數字格式
    缺省字體:指報表表體的字體、報表單元格未單獨設置字體時,系統即取回的字體。
    分段符:表示對當前頁眉或頁腳進行平均分段的符號。

    六、財務分析、往來、出納
    (一)財務分析
    “條件”→選擇分析方法,利用“圖形”按鈕可將報表切換為圖形→“條件”可選擇不同的圖形表達方式分析。
    注意:簡易報表只能分析非明細項目,即有明細項目的科目的一級科目。
    (二)往來模塊
    用于對往來業務進行核銷等管理。
    (三)出納模塊
    啟用出納模塊前,先進入維護模塊的“帳套選項”,“高級”按鍵里調出“出納”的有關選項進行選擇。

    A.出納帳初始設置:
       現金—人民幣  30000              銀行存款—建設銀行  1000000  
    —港  幣   2000                      —中國銀行—人民幣  500000
                                                   —美  元  200000
    B.日常業務處理:
    1、 現金日記帳的登記:
    (1)由出納手工一筆筆錄入
    (2)從憑證中直接引入:“文件”菜單下找到“從憑證中引入日記帳記錄”
    2、現金盤點與對帳:只需輸入盤點實際數進行帳實、帳帳對比。
    3、銀行存款日記帳的登記:與現金日記帳的處理相同,
    4、錄入銀行對帳單記錄:
    以建設銀行為例:
       5日  提現  現金支票   1001       借 10000
       10日 收到前欠貨款   轉帳支票  2065  貸 50000
       15日 收貨款   銀行匯票  2010   借 20000
       20日 預收貨款  現金支票  1020   貸 60000
       25日 支付購料款  轉帳支票 0220 借 80000
    5、進行銀行對帳并生成銀行存款余額調節表:
    銀行對帳:(1)自動對帳:設定對帳條件后,系統對勾稽過的業務自動打上“*”號
             (2)手工對帳:由出納選中要勾對的業務,雙擊鼠標左鍵打上“**”號
    支票管理:
    1、“支票購置登記”:“新增”→錄入新購支票信息→關閉。
    例:建設銀行   帳號18640    支票號:1001—2000      有效期60天
        中國銀行   帳號 19750    支票號:2001—3000      有效期60天
    2、“領用支票”:進入“支票登記簿”→點“新增”按鈕操作。  F7鍵可選職員
    例:5日   張三領用建行支票一張,號碼1001 最高使用限額80000元
        20日  王五領用中行支票一張,號碼 2001 最高使用限額50000元
    扎帳:扎帳后有關出納帳不能再修改。   反扎帳操作:Ctrl+F9鍵

    七、結帳  
    一旦結帳后,一切數據不能再修改,如確實需要修改可通過反結帳進行,反結帳的快捷鍵是Ctrl+F12。但是應注意,如果經常此操作易造成帳務數據錯亂或丟失,所以如有錯請盡可能使用紅字沖銷的方法去修改。

    補充:
    1、口令設置:在“工具”菜單下“更換密碼”,舊密碼無,自設新密碼。
    2、 恢復備份文件:“文件”→“恢復”→找到備份文件→打開→“恢復為”另起一個文件名→保存。
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    九鼎財稅

  • TA的每日心情
    奮斗
    2017-2-12 23:28
  • 簽到天數: 34 天

    [LV.5]常住居民I

    2#
    發表于 2009-4-20 09:27:24 |只看該作者
    xiexie ..........

    該用戶從未簽到

    3#
    發表于 2010-9-30 09:25:45 |只看該作者
    你好。我要金蝶2000 的安裝程序,你能不能傳我一個,[email protected]

  • TA的每日心情
    開心
    2016-3-25 21:46
  • 簽到天數: 622 天

    [LV.9]以壇為家II

    4#
    發表于 2012-4-9 19:48:46 |只看該作者
    看看!!

    該用戶從未簽到

    5#
    發表于 2018-3-8 10:21:18 |只看該作者
    ctrl+F11和CTRL+F12的區別是什么

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